¿Se contan de antemano los activos dotados?

Cada día, un experto del equipo editorial del asesor T-online responde a una pregunta del lector sobre el dinero. Hoy: ¿Qué significa un regalo para el patrimonio posterior?

Con sus propios activos, todos pueden hacer lo que quiera, por ejemplo, solo uno de sus hijos puede ser enviado durante su vida. Pero, ¿qué significa esto para una herencia posterior?

Esto requiere un lector en uno lector cuya hermana se quedó en la casa de los padres como regalo. Mientras tanto, los padres están muertos y el lector quiere saber: “¿Está en cuenta la casa en la herencia actual o hereda a mi hermana dos veces?”

Todo depende de lo que tengan los testores, en este caso, los padres, tienen. Si la sucesión legal solo se aplica porque no hay voluntad, el regalo para la hermana no tendría ningún efecto en su herencia. Por lo tanto, se beneficiaría dos veces de los activos de los padres, sin ninguna deducción en la herencia.

Sin embargo, si hay un testamento o un contrato de herencia en el que la hermana está desheredada, solo tiene derecho a la parte obligatoria si se llama. Esto siempre representa la mitad del patrimonio legal y se le paga por dinero. Obtenga más información sobre la parte obligatoria de la herencia aquí.

Supongamos que era solo la madre de la madre. Continuemos asumiendo que ha desheredado a la hermana del lector y deja una fortuna de 100,000 euros. En circunstancias normales, las dos chicas heredarían 50,000 euros. Sin embargo, cuando una niña era desheredada, solo tiene derecho a la parte obligatoria, o 25,000 euros. En este ejemplo, el lector se hereda de los 75,000 euros restantes.

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Si la hermana no solo fuera desheredada en la voluntad o en el contrato de herencia, sino que los padres también ordenaron que la casa de regalo se cuente para la parte obligatoria, la donación se deduce. En el ejemplo anterior, no habría nada de los 25,000 euros.

IMPORTANTE: Según una sentencia del Tribunal Federal de Justicia (BGH), los obsequios solo se pueden contar si el testador lo determinó expresamente (BGH, sentencia del 23 de mayo de 2012 – IV ZR 250/11). Si faltan tal orden, la donación no se tiene en cuenta. Por lo tanto, la hermana privada recibiría su parte obligatoria de 25,000 euros.

Un regalo durante su vida también puede tener consecuencias para el patrimonio posterior. Luego, cuando hay otros miembros de la familia desheredados. Dado que un regalo se redujo de antemano los activos del testador y, por lo tanto, también el patrimonio posterior, la parte obligatoria de los hundimientos desfavorecidos.

Para amortizar esto, existe el suplemento obligatorio si se llama. La parte obligatoria es, por lo tanto, más alta. La altura depende de la duración del regalo. Se aplica lo siguiente:

• Si la casa fue transferida a la hermana hace más de diez años, no se tiene en cuenta, no hay parte obligatoria del otro miembro de la familia no invitada.
• Si la casa se ha otorgado en los últimos diez años antes de la herencia, el subsidio se tiene en cuenta en proporción. Cuanto más tiempo sea, más proporción fluye en el cálculo del reclamo adicional, y menos la parte obligatoria también aumenta bruscamente.

Si, por ejemplo, la donación tuvo lugar durante el año anterior a la muerte del testador, se cuenta el 100% y se tiene en cuenta la queja obligatoria obligatoria. Esto significa que otros miembros de la familia reciben tanto dinero como una parte obligatoria que habrían recibido si la donación nunca hubiera existido.

El descuento fluye cada año que el subsidio era más largo, otros diez puntos porcentuales. Durante el décimo año antes de la herencia, la casa de regalo solo tendrá en cuenta el diez por ciento de su valor por la queja adicional.

Es bueno saber: si se ha acordado una ley de usufructo al mismo tiempo que la donación de la casa, se aplica una regla especial. Lea aquí lo que es.