Los embargos fiscales del IRS están aumentando. Lo que podría significar para tu dinero

Ha habido un aumento en el número de embargos fiscales presentados por el Servicio de Impuestos Internos en los últimos años, exponiendo a más personas que tienen deudas tributarias federales a una posible pérdida de empleo, incapacidad para obtener préstamos y otros impactos financieros posteriores.

El IRS presentó más de 214.000 avisos de embargos fiscales federales en el año fiscal 2025, que finalizó el 30 de septiembre, según datos de la agencia publicados en junio. Esto representa un aumento del 9% con respecto al año anterior y un aumento del 36% con respecto a 2022.

Esta tendencia ascendente se debe en gran medida a la reanudación normal de la recaudación de impuestos tras la suspensión temporal de las actividades de aplicación de la ley durante la pandemia de COVID-19, según expertos fiscales y funcionarios del IRS.

Pero llega en un momento en que los hogares están lidiando con problemas de asequibilidad después de años de inflación por encima del objetivo, y en medio de profundos recortes de personal del IRS supervisados ​​por la administración Trump, lo que lleva a algunos observadores a preguntarse si la agencia dependerá más de la presentación automatizada de concesiones para compensar una fuerza laboral reducida.

Los defensores de los contribuyentes también dijeron que en general están preocupados por el aumento, dadas las posibles ramificaciones negativas del gravamen sobre las familias.

“Es simplemente el beso de la muerte para muchas cosas”, dijo Nina Olson, directora ejecutiva del Centro para los Derechos de los Contribuyentes, quien anteriormente se desempeñó como defensora nacional de los contribuyentes del IRS.

Un gravamen fiscal es un reclamo legal del gobierno contra la propiedad de un contribuyente, como bienes inmuebles y activos financieros, cuando no paga una deuda tributaria.

Es uno de los mecanismos de aplicación del IRS, entre otros, como las “compensaciones” de reembolso de impuestos y el embargo del salario de una persona, por ejemplo.

Olson dijo que las presentaciones de gravámenes son públicas y notifican a los prestamistas potenciales que el IRS tiene prioridad para reclamar la deuda de un contribuyente. Eso podría dificultar que los contribuyentes obtengan nuevo crédito, tal vez a través de una hipoteca o refinanciamiento de viviendas, o que un empresario obtenga una línea de crédito renovable, por ejemplo, dijo Olson.

“Se detuvo toda la financiación”, dijo Olson. “¿Quién es el prestamista que va a decir: ‘Estaré en la fila después del IRS?’

Además de que el IRS reclama los activos de un contribuyente, incluidos sus activos comerciales, los empleadores también pueden ignorar a un solicitante de empleo si encuentran un gravamen durante una verificación de antecedentes, dijeron los expertos.

Keith Fogg, quien fundó la Clínica de Litigios Fiscales en la Universidad de Harvard y trabajó durante más de tres décadas en la Oficina del Asesor Jurídico Principal del IRS, dijo que el gravamen podría llevar a que los trabajadores sean despedidos de sus trabajos si trabajan en ciertas industrias, como el gobierno, para aquellos con ciertas autorizaciones de seguridad, o finanzas.

“El privilegio tiene fuertes efectos en algunas personas”, dijo Fogg. “Tiene efectos secundarios”.

Los expertos dijeron que si bien algunas familias pueden tener deudas tributarias debido a negligencia deliberada, otras pueden haber acumulado grandes saldos impagos por razones inocentes y no tienen el dinero para pagarlos.

Por ejemplo, las familias de bajos ingresos pueden reclamar el crédito tributario por hijos y el crédito tributario por ingreso del trabajo, pero terminan necesitando devolver miles de dólares si el IRS luego los considera no elegibles para los créditos tributarios, como si los niños vivieran con uno de sus padres durante cinco meses al año en lugar de seis y medio, dijo Fogg.

Además, los trabajadores independientes y contratistas pueden terminar con una deuda tributaria significativa cuando llegue la temporada de impuestos porque no tienen un empleador que retenga impuestos sobre la renta en su nombre, una dinámica que se está volviendo más frecuente en medio de una creciente economía “gib”, dijo Fogg.

Por supuesto, el número total de reclamaciones de gravámenes federales anuales presentadas por el IRS en el año fiscal 2025 sigue siendo aproximadamente la mitad de las aproximadamente 400.000 a 500.000 típicas en los años previos a la pandemia, según datos de la agencia.

“La aplicación del IRS continúa regresando a los niveles anteriores a COVID-19 después de que las actividades de recolección se redujeron significativamente durante y después de la pandemia”, según una declaración enviada por correo electrónico de un portavoz del IRS.

Sin embargo, incluso a medida que aumentan estas solicitudes de gravámenes, el IRS tiene una fuerza laboral mucho más pequeña, incluso debido a los recortes realizados por el llamado Departamento de Eficiencia Gubernamental, o DOGE.

La agencia empleaba a 74.000 personas al comienzo de la temporada de presentación de impuestos de 2026, una disminución del 27% con respecto a los 102.000 empleados del año anterior, escribió Erin Collins, defensora nacional de los contribuyentes, en un informe al Congreso el mes pasado.

Los funcionarios de la administración Trump habían indicado previamente el objetivo de reducir el personal del IRS a unos 50.000 empleados, un nivel de personal no visto desde la década de 1960, dijo el Laboratorio de Presupuesto de la Universidad de Yale en un informe de abril.

Olson dijo que teme que la reducción de personal pueda llevar al IRS a depender más de las presentaciones automatizadas de gravámenes si la agencia no tiene suficiente personal para realizar evaluaciones discrecionales de las circunstancias específicas de los contribuyentes.

“Si bien estamos viendo un aumento en las solicitudes de reserva después de COVID, tenemos menos personal en las colecciones y menos administradores y supervisores con experiencia para poder analizar esto y tomar estas decisiones discrecionales”, dijo Olson.

En 1980, un funcionario de ingresos del IRS solía tomar una decisión “personal” y “reflexiva” sobre cada solicitud de embargo, dijo Fogg.

El IRS generalmente ofrece dichos gravámenes automáticamente una vez que la deuda tributaria de una persona excede los $10,000, dijo Olson. Los montos más bajos generalmente requieren la aprobación del administrador para otorgar la concesión. El umbral para presentar un gravamen automático era inferior, de 5.000 dólares, pero se incrementó en 2011.

Mientras se desempeñaba como defensora nacional de los contribuyentes de 2001 a 2019, Olson dijo que descubrió que presentar un gravamen automático podría perjudicar la capacidad de un contribuyente para pagar la deuda tributaria existente, aumentar el riesgo de incurrir en deuda tributaria adicional y reducir su capacidad de ganar dinero.

El IRS no respondió directamente a una pregunta sobre si dependería más de las presentaciones automatizadas de gravámenes.

“La actividad de aplicación de la automatización es un proceso cuidadosamente administrado que ayuda a garantizar que el IRS tenga los recursos adecuados para responder a las consultas de los contribuyentes, procesar apelaciones y brindar un servicio al cliente adecuado”, dijo un portavoz del IRS en un correo electrónico.

Dijeron que la agencia envía “múltiples avisos” para informar a los contribuyentes sobre el saldo adeudado, las opciones de resolución y sus derechos para cobrar el debido proceso antes de presentar un aviso de gravamen por impuestos federales.

“Los derechos de los contribuyentes siguen siendo una consideración central durante todo el proceso de recaudación”, dijo el portavoz.

Fogg dijo que cree que es poco probable que el IRS reduzca el umbral en dólares para presentar un gravamen automático.

Parte del cálculo es la tasa de rendimiento, y eso en última instancia puede ser costoso y administrativamente oneroso para el IRS en ciertos casos, como si un contribuyente retira un gravamen y busca una liberación, dijo Fogg.

“El hecho de que hayan hecho una reserva no significa que recibirán el dinero”, añadió.